Die kurze Antwort
Ein Ertragsausfall wird anhand dessen berechnet, was das Unternehmen ohne das Ereignis erwirtschaftet hätte, welche Kosten weiterlaufen und welche Aufwendungen zur Begrenzung des Unterbruchs entstehen. Die Entschädigung hängt anschliessend vom Vertrag ab: auslösendes Ereignis, Selbstbehalt, Haftzeit und Höchstbeträge. Bereiten Sie die Zahlen vor dem Schadenfall auf, dann lassen sie sich leichter belegen.
Welche Zahlen Sie zusammentragen sollten
- Umsatz der letzten Geschäftsjahre, nach Monaten aufgeschlüsselt
- Marge und Kosten, die sich mit der Geschäftstätigkeit verändern
- Kosten, die während des Unterbruchs weiterlaufen: Mieten, Löhne, Leasing
- Mehrkosten zur Begrenzung des Unterbruchs: provisorische Räumlichkeiten, Vergabe an Subunternehmer, Überstunden
- Realistischer Zeitbedarf für den Ersatz einer Anlage oder von Räumlichkeiten
Vom entgangenen Umsatz zur Entschädigung
Der entgangene Umsatz enthält Kosten, die Sie während des Unterbruchs nicht mehr bezahlen müssen. Gehen Sie von der in Ihrer Police festgelegten Grundlage aus und unterscheiden Sie zwischen eingesparten und fortlaufenden Kosten. Bestimmte Fixkosten sind bereits in der berücksichtigten Marge enthalten: Rechnen Sie diese nicht ein zweites Mal hinzu. Mehrkosten und die schrittweise Wiederaufnahme werden anschliessend nach Massgabe des Vertrags geprüft.
Was der Vertrag festlegt
Lesen Sie die Bestimmungen zum deckungsauslösenden Ereignis (häufig ein versicherter Sachschaden), zum zeitlichen oder betragsmässigen Selbstbehalt, zur Haftzeit, die nicht der Vertragsdauer entspricht, und zu den Höchstbeträgen. Wenn Ihre Tätigkeit von einem Lieferanten oder einem Schlüsselkunden abhängt, prüfen Sie, ob ein Schaden bei diesen vorgesehen ist. Versicherer bieten Lösungen an, die fortlaufende Kosten und Mehrkosten nach ihren jeweiligen Bedingungen behandeln. Ist die Haftzeit kürzer als die tatsächlich für die Wiederaufnahme benötigte Zeit, tragen Sie den verbleibenden Zeitraum selbst.
Ein Beispiel zur Veranschaulichung
Stellen wir uns eine Werkstatt vor, deren wichtigste Maschine zerstört wird. Der Ersatz dauert mehrere Monate; die Werkstatt vergibt einen Teil der Aufträge an Subunternehmer. Im Dossier werden die Belege geordnet: Referenzzahlen, eingesparte und fortlaufende Kosten, Kosten der Vergabe an Subunternehmer, Zeitraum bis zur Wiedererreichung des bisherigen Betriebsumfangs. Diese Elemente werden nicht automatisch addiert; jedes ist anhand der Grundlage und der Klauseln des Vertrags zu beurteilen. Dieses Beispiel beschreibt keinen realen Fall; es zeigt, wie sich die Belege ordnen lassen.
Häufige Fragen
Entspricht die Haftzeit der Vertragsdauer?
Nein. Sie bezeichnet den Zeitraum, während dessen der Ausfall nach dem Ereignis entschädigt wird. Vergleichen Sie sie mit der tatsächlich benötigten Zeit für die Wiederaufnahme Ihrer Tätigkeit.
Ist ein Unterbruch bei einem Lieferanten gedeckt?
Nur wenn die Police dies vorsieht und zu den darin festgelegten Bedingungen. Es handelt sich um eine Erweiterung, die ausdrücklich angefragt und deren Regelung gezielt gelesen werden sollte.
Wie lassen sich Diskussionen über die Zahlen vermeiden?
Führen Sie eine übersichtliche monatliche Buchhaltung und halten Sie diese ausserhalb der Betriebsräume zugänglich. Dokumentieren Sie nach einem Schadenfall jede zusätzliche Ausgabe zum Zeitpunkt, an dem sie anfällt.