La risposta breve
Una perdita d'esercizio si quantifica a partire da quanto l'impresa avrebbe guadagnato senza l'evento, dai costi che continuano a maturare e dalle spese sostenute per limitare l'interruzione. L'indennità dipende poi dal contratto: evento che attiva la copertura, franchigia, durata dell'indennizzo e massimali. Preparate i dati prima del sinistro: sarà più facile sostenerne la fondatezza.
I dati da raccogliere
- Cifra d'affari degli ultimi esercizi, mese per mese
- Margine e costi che variano con l'attività
- Costi che continuano a maturare durante l'interruzione: affitti, salari, leasing
- Spese supplementari per limitare l'interruzione: locali provvisori, subappalto, ore supplementari
- Tempo realistico per sostituire un'attrezzatura o trovare locali sostitutivi
Dalla cifra d'affari persa all'indennità
La cifra d'affari persa comprende costi che non dovrete più pagare durante l'interruzione. Partite dalla base definita nella vostra polizza e distinguete i costi risparmiati da quelli che continuano a maturare. Alcuni costi fissi sono già compresi nel margine considerato: non aggiungeteli una seconda volta. Le spese supplementari e la ripresa graduale vengono poi esaminate secondo il contratto.
Che cosa stabilisce il contratto
Leggete le disposizioni sull'evento che attiva la copertura (spesso un danno materiale assicurato), sulla franchigia temporale o in importo, sulla durata dell'indennizzo, che non coincide con la durata del contratto, e sui massimali. Se la vostra attività dipende da un fornitore o da un cliente chiave, verificate se è contemplato un danno presso di loro. Gli assicuratori propongono soluzioni che trattano i costi che continuano a maturare e le spese aggiuntive secondo le proprie condizioni. Se la durata dell'indennizzo è più breve del tempo effettivo di ripresa, la parte finale del periodo resta a vostro carico.
Un esempio illustrativo
Immaginiamo un'officina il cui macchinario principale viene distrutto. La sostituzione richiede diversi mesi; l'officina subappalta una parte degli ordini. Il dossier organizzerà i documenti giustificativi: dati di riferimento, costi risparmiati e costi che continuano a maturare, costo del subappalto, periodo di ripresa. Questi elementi non si sommano automaticamente; ciascuno va interpretato secondo la base e le clausole del contratto. Questo esempio non descrive un caso reale; mostra come organizzare i documenti giustificativi.
Domande frequenti
La durata dell'indennizzo coincide con la durata del contratto?
No. È il periodo durante il quale la perdita viene indennizzata dopo l'evento. Confrontatela con il tempo effettivamente necessario per riprendere la vostra attività.
Un'interruzione presso un fornitore è coperta?
Soltanto se la polizza lo prevede e alle condizioni stabilite. Si tratta di un'estensione da richiedere e leggere specificamente.
Come evitare discussioni sui dati?
Tenete una contabilità mensile chiara e conservatela in modo che sia accessibile fuori dai locali. Dopo un sinistro, documentate ogni spesa supplementare nel momento in cui la sostenete.