La risposta breve
Una fusione o un'acquisizione modifica l'entità, l'attività, i collaboratori o le sedi. Preparate un inventario delle assicurazioni prima della firma, verificate che cosa succede alla data di efficacia e confermate per iscritto con gli assicuratori come proseguiranno i rapporti assicurativi. La sorte di ogni polizza dipende dalla forma dell'operazione, dal contratto e dalla legge: fatela verificare prima della firma.
Prima della firma
Il Portale PMI ricorda che un'acquisizione può riguardare le partecipazioni della società o i suoi attivi e che un esame approfondito richiede di raccogliere i documenti. Per le assicurazioni, la domanda pratica è semplice: chi sarà il contraente domani? La risposta, da chiarire con i vostri consulenti giuridici, cambia la sorte dei contratti.
Redigete l'inventario: polizze, atti aggiuntivi, scadenze, premi, sinistri aperti, richieste di risarcimento note.
Che cosa cambia con l'operazione
- Entità e ragioni sociali interessate
- Attività aggiunte, eliminate o raggruppate
- Collaboratori e massa salariale trasferiti
- Sedi, edifici e inventari
- Parco veicoli
- Sinistri aperti e richieste di risarcimento in corso
- Periodi coperti dalle polizze di responsabilità civile
Alla data di efficacia
Fissate una data precisa e verificate che nessuna copertura termini prima che inizi la successiva. Per le polizze che operano in base alle richieste di risarcimento, come la D&O, esaminate in particolare il trattamento dei fatti anteriori. Chiedete agli assicuratori una conferma scritta della situazione a tale data.
Dopo l'operazione
Nei mesi successivi, armonizzate i contratti, aggiornate le attività e i valori, informate i collaboratori dei cambiamenti relativi alla LAINF, all'indennità giornaliera in caso di malattia o alla previdenza e seguite i sinistri ereditati. Questa verifica non sostituisce un esame approfondito sul piano giuridico o fiscale; vi si aggiunge.
Un unico responsabile delle assicurazioni durante la transizione semplifica tutto: tiene l'inventario, centralizza le conferme e sa a chi notificare un sinistro nella settimana stessa dell'acquisizione.
Domande frequenti
I contratti seguono automaticamente l'impresa acquisita?
Non necessariamente. L'esito dipende dalla forma dell'operazione, dal contratto e dalla legge. Fate confermare per iscritto ogni polizza importante.
Che cosa succede ai sinistri aperti?
Conservate le polizze applicabili, le notifiche e le prese di posizione già ricevute. Fate confermare la prosecuzione della gestione e gli interlocutori dopo l'operazione; non presumete che un sinistro o una prestazione passino automaticamente a un altro assicuratore.
Quando informare i collaboratori?
Non appena sono noti i cambiamenti relativi alla LAINF o all'indennità giornaliera in caso di malattia. Se si prospetta un cambiamento di istituto di previdenza, la partecipazione e il consenso preventivo del personale vanno esaminati prima della decisione, non dopo: si veda la nostra guida sul cambiamento di cassa LPP.