Die kurze Antwort
Eine Fusion oder Übernahme verändert die Rechtseinheit, die Tätigkeit, die Mitarbeitenden oder die Standorte. Erstellen Sie vor der Unterzeichnung ein Versicherungsverzeichnis, prüfen Sie die Situation am Tag des Wirksamwerdens und lassen Sie sich die weitere Regelung von den Versicherern schriftlich bestätigen. Was mit jeder Police geschieht, hängt von der Form der Transaktion, vom Vertrag und vom Gesetz ab: Lassen Sie dies vor der Unterzeichnung prüfen.
Vor der Unterzeichnung
Das KMU-Portal weist darauf hin, dass sich eine Übernahme auf die Gesellschaftsanteile oder auf die Vermögenswerte beziehen kann und dass für eine vertiefte Prüfung die Unterlagen zusammengestellt werden müssen. Bei den Versicherungen lautet die praktische Frage schlicht: Wer wird künftig Versicherungsnehmer sein? Die Antwort, die Sie mit Ihrer Rechtsberatung klären sollten, entscheidet darüber, was mit den Verträgen geschieht.
Erstellen Sie ein Verzeichnis: Policen, Nachträge, Fälligkeiten, Prämien, offene Schadenfälle, bekannte Ansprüche.
Was sich durch die Transaktion ändert
- Betroffene Rechtseinheiten und Firmenbezeichnungen
- Hinzugekommene, aufgegebene oder zusammengelegte Tätigkeiten
- Übertragene Mitarbeitende und Lohnsumme
- Standorte, Gebäude und Inventare
- Fahrzeugflotte
- Offene Schadenfälle und laufende Ansprüche
- Durch die Haftpflichtpolicen gedeckte Zeiträume
Am Tag des Wirksamwerdens
Legen Sie ein genaues Datum fest und prüfen Sie, dass keine Deckung endet, bevor die nächste beginnt. Prüfen Sie bei Policen, die auf dem Anspruchserhebungsprinzip beruhen, wie der D&O, besonders den Umgang mit früheren Sachverhalten. Verlangen Sie von den Versicherern eine schriftliche Bestätigung der Situation zu diesem Datum.
Nach der Transaktion
Harmonisieren Sie in den folgenden Monaten die Verträge, aktualisieren Sie die Tätigkeiten und Werte, informieren Sie die Mitarbeitenden über Änderungen bei der UVG-Versicherung, der Krankentaggeldversicherung oder der Vorsorge und verfolgen Sie die übernommenen Schadenfälle weiter. Diese Überprüfung ersetzt keine rechtliche oder steuerliche Due Diligence; sie ergänzt diese.
Eine einzige für die Versicherungen verantwortliche Person während des Übergangs vereinfacht alles: Sie führt das Verzeichnis, bündelt die Bestätigungen und weiss, wem bereits in der Woche der Übernahme ein Schadenfall zu melden ist.
Häufige Fragen
Gehen die Verträge automatisch mit dem übernommenen Unternehmen über?
Nicht zwingend. Das Ergebnis hängt von der Form der Transaktion, dem Vertrag und dem Gesetz ab. Lassen Sie sich jede wichtige Police schriftlich bestätigen.
Was geschieht mit offenen Schadenfällen?
Bewahren Sie die anwendbaren Policen, die Meldungen und die bereits erhaltenen Stellungnahmen auf. Lassen Sie sich die Weiterbearbeitung und die Ansprechpersonen nach der Transaktion bestätigen; gehen Sie nicht davon aus, dass ein Schadenfall oder eine Leistung automatisch zu einem anderen Versicherer wechselt.
Wann sollten die Mitarbeitenden informiert werden?
Sobald Änderungen bei der UVG-Versicherung oder der Krankentaggeldversicherung bekannt sind. Wird ein Wechsel der Vorsorgeeinrichtung erwogen, sind die Mitwirkung und die vorgängige Zustimmung des Personals vor dem Entscheid zu prüfen, nicht danach: siehe unseren Leitfaden zum Wechsel der BVG-Vorsorgeeinrichtung.