Unternehmensversicherungen in der Schweiz: Welche Pflichten sind zu prüfen?

Die kurze Antwort

Die Pflichten hängen von Ihrer Rechtsform, Ihrem Status, Ihren Mitarbeitenden und Ihrer Tätigkeit ab. Sobald Sie Personal beschäftigen, sind Sozialversicherungen vorgeschrieben: AHV/IV/EO/ALV, Familienzulagen, UVG und unter bestimmten Voraussetzungen BVG. Krankentaggeld-, Haftpflicht-, Sach- und Cyberversicherungen richten sich vor allem nach Ihrem Bedarf, sofern nicht ein berufsspezifisches Gesetz, ein Kanton, ein Gesamtarbeitsvertrag oder ein Vertrag eine Versicherung verlangt.

Die sozialversicherungsrechtliche Grundlage

Das BSV stellt die Beiträge nach Erwerbsstatus und die zuständigen Stellen dar. Für Ihre Mitarbeitenden schliesst sich das Unternehmen einer Ausgleichskasse für AHV, IV, EO und Arbeitslosenversicherung sowie nach den geltenden Regeln einer Familienausgleichskasse an. Wenn Sie selbstständigerwerbend sind, wird dieser Status von der Ausgleichskasse bestimmt: Er lässt sich nicht frei wählen.

Die Krankenversicherung nach KVG ist grundsätzlich eine persönliche Versicherung, mit Ausnahmen je nach Unterstellung; sie ist keine Kollektivpolice, die der Arbeitgeber abschliessen muss.

Unfälle und Vorsorge

Jeder Arbeitgeber versichert sein Personal gegen Berufsunfälle. Laut BAG sind Nichtberufsunfälle ebenfalls gedeckt, wenn eine Person mindestens 8 Stunden pro Woche beim selben Arbeitgeber arbeitet.

Die berufliche Vorsorge gilt für Arbeitnehmende, welche die Voraussetzungen hinsichtlich Lohn, Alter, AHV-Unterstellung und Dauer des Arbeitsverhältnisses erfüllen, wie die FAQ des BSV erläutern. Die Schwellenwerte ändern sich; prüfen Sie diese jedes Jahr bei Ihrer Vorsorgeeinrichtung.

Krankentaggeldversicherung: Pflicht oder freie Entscheidung?

Es besteht keine allgemeine bundesrechtliche Pflicht, eine Krankentaggeldversicherung abzuschliessen. Der Arbeitgeber schuldet jedoch nach Arbeitsrecht während einer Krankheit die Lohnfortzahlung, und das SECO weist darauf hin, dass eine Versicherung diese Pflicht ersetzen kann, wenn sie mindestens gleichwertig ist. Ein Arbeitsvertrag, ein Gesamtarbeitsvertrag (GAV) oder ein Normalarbeitsvertrag (NAV) kann zudem eine Deckung vorschreiben.

Haftpflicht, Sachwerte und Cyberrisiken

Diese Deckungen richten sich in erster Linie nach Ihrem Bedarf. Bestimmte Berufe unterliegen aufgrund ihrer gesetzlichen Regelung einer Haftpflichtversicherungspflicht, bestimmte Kantone schreiben eine Gebäude- oder Fahrhabeversicherung vor (im Kanton Waadt fällt die betriebliche Fahrhabe für Feuer und Elementarschäden in den Zuständigkeitsbereich der kantonalen Gebäudeversicherung), und Ihre Kunden können Versicherungsnachweise verlangen. Diese Pflichten sind für Ihre Tätigkeit und Ihren Kanton einzeln zu prüfen: Es gibt keine Regel, die für alle Unternehmen gilt.

Erstellen Sie zur Orientierung drei getrennte Listen: was das Gesetz in Ihrer Situation vorschreibt, was Ihre Verträge und Vereinbarungen verlangen und was Sie zum Schutz des Unternehmens freiwillig versichern. Überprüfen Sie diese bei jeder Anstellung, jeder neuen Tätigkeit, jedem neuen Standort oder jedem neuen wichtigen Kunden: Häufig entsteht gerade dann eine Pflicht.

Häufige Fragen

Benötigt ein Unternehmen ohne Angestellte eine UVG-Versicherung?

Die obligatorische UVG-Versicherung betrifft Arbeitnehmende. Wer für die eigene AG oder GmbH arbeitet, kann als angestellt gelten; verwechseln Sie diese Person nicht mit einer von der Ausgleichskasse anerkannten selbstständigerwerbenden Person. Selbstständigerwerbende können sich freiwillig versichern.

Ist die Haftpflichtversicherung für alle Unternehmen obligatorisch?

Nein. Sie wird durch bestimmte berufsspezifische Gesetze oder durch Verträge vorgeschrieben und ist für viele Tätigkeiten weiterhin sehr sinnvoll. Prüfen Sie Ihre konkrete Situation.

Muss ich eine Krankentaggeldversicherung abschliessen?

Nicht aufgrund eines allgemeinen Bundesgesetzes. Ihr GAV, ein NAV oder Ihre Arbeitsverträge können sie verlangen, und sie hilft, den während einer Krankheit geschuldeten Lohn zu finanzieren.