La risposta breve
Gli obblighi dipendono dalla vostra forma giuridica, dal vostro statuto, dai vostri collaboratori e dalla vostra attività. Non appena impiegate personale, le assicurazioni sociali diventano obbligatorie: AVS/AI/IPG/AD, assegni familiari, LAINF e, a determinate condizioni, LPP. L'assicurazione d'indennità giornaliera in caso di malattia, la RC, le assicurazioni di cose e la copertura cyber dipendono soprattutto dalle vostre esigenze, salvo obblighi imposti da una legge professionale, da un cantone, da un contratto collettivo o da un contratto.
La base delle assicurazioni sociali
L'UFAS presenta i contributi secondo lo statuto professionale e gli organismi competenti. Per i vostri dipendenti, l'impresa si affilia a una cassa di compensazione per l'AVS, l'AI, le IPG e l'assicurazione contro la disoccupazione, e a una cassa per gli assegni familiari secondo le norme applicabili. Se siete indipendenti, è la cassa a determinare questo statuto: non lo si sceglie liberamente.
La LAMal è in linea di principio un'assicurazione personale, con eccezioni secondo l'assoggettamento; non è una polizza collettiva che il datore di lavoro deve stipulare.
Infortuni e previdenza
Ogni datore di lavoro assicura il proprio personale contro gli infortuni professionali. Secondo l'UFSP, sono coperti anche gli infortuni non professionali per le persone che lavorano almeno 8 ore alla settimana presso lo stesso datore di lavoro.
La previdenza professionale si applica ai dipendenti che soddisfano determinate condizioni relative a salario, età, assoggettamento all'AVS e durata del rapporto di lavoro, come spiega la FAQ dell'UFAS. Le soglie cambiano; verificatele ogni anno presso il vostro istituto.
Indennità giornaliera in caso di malattia: obbligo o scelta?
Non esiste un obbligo federale generale di stipulare un'assicurazione d'indennità giornaliera in caso di malattia. Tuttavia, il datore di lavoro deve versare il salario durante una malattia secondo il diritto del lavoro e la SECO ricorda che un'assicurazione può sostituire questo obbligo se è almeno equivalente. Un contratto di lavoro, un CCL o un CNL può inoltre imporre una copertura.
Responsabilità civile, cose e cyber
Queste coperture rispondono anzitutto alle vostre esigenze. Per alcune professioni la legge impone un'assicurazione RC, alcuni cantoni impongono un'assicurazione degli edifici o dei beni mobili (nel canton Vaud, i beni mobili aziendali rientrano nell'istituto cantonale d'assicurazione per l'incendio e i danni causati dagli elementi naturali) e i vostri clienti possono esigere attestati. Questi obblighi vanno verificati singolarmente, per la vostra attività e il vostro cantone: nessuna regola vale per tutte le imprese.
Per orientarvi, distinguete tre elenchi: ciò che la legge impone nella vostra situazione, ciò che i vostri contratti e accordi esigono e ciò che scegliete di assicurare per proteggere l'impresa. Riesaminateli a ogni assunzione, nuova attività, nuova sede o nuovo cliente importante: è spesso in questi momenti che emerge un obbligo.
Domande frequenti
Un'impresa senza dipendenti deve avere un'assicurazione LAINF?
L'assicurazione LAINF obbligatoria riguarda i dipendenti. Una persona che lavora per la propria SA o Sagl può avere lo statuto di dipendente; non confondetela con un indipendente riconosciuto dalla cassa. L'indipendente, invece, può assicurarsi a titolo facoltativo.
L'assicurazione RC è obbligatoria per tutte le imprese?
No. È imposta da alcune leggi professionali o da contratti e rimane molto utile per numerose attività. Verificate la vostra situazione precisa.
Devo stipulare un'assicurazione d'indennità giornaliera in caso di malattia?
Non in virtù di una legge federale generale. Il vostro CCL, un CNL o i vostri contratti di lavoro possono esigerla e questa assicurazione contribuisce a finanziare il salario dovuto durante la malattia.
Fonti
- UFAS — Contributi: panoramica (in francese)
- UFAS — FAQ: chi è assicurato nella previdenza professionale? (in francese)
- AVS/AI — Contributi AVS (in francese)
- UFAS — PMI e imprese (in francese)
- UFSP — Assicurazione contro gli infortuni: chi è assicurato a titolo obbligatorio? (in francese)
- SECO — FAQ Impedimento al lavoro (in francese)
- Cantone di Vaud — Assicurazione incendio (in francese)